Walking the talk - Banks gearing up to manage risks from climate change and environmental degradation (results of the 2022 thematic review)

Zusammenfassung

Der Bericht der Europäischen Zentralbank (EZB) veröffentlicht die Ergebnisse der thematischen Überprüfung zu klimabezogenen und umweltbezogenen Risiken im Bankensektor. Er erschien im November 2022 und bewertet den Stand der Umsetzung der im EZB-Leitfaden von November 2020 formulierten aufsichtsrechtlichen Erwartungen. Die Überprüfung erfasste Strategien, Wesentlichkeitsanalysen, Governance, Risikoappetit sowie Risikomanagement für Kredit-, Markt-, Liquiditäts-, operationelle, strategische und weitere Umweltrisiken. Untersucht wurden 186 Banken mit zusammen 25 Billionen Euro Bilanzsumme, darunter 107 bedeutende Institute unter direkter EZB-Aufsicht und 79 weniger bedeutende Institute unter nationaler Aufsicht. Mehr als 80 Prozent der Institute sahen wesentliche Klima- und Übergangsrisiken in ihrem Risikoprofil, während 70 Prozent solche Risiken innerhalb eines Planungshorizonts von drei bis fünf Jahren erwarteten. Die EZB stellte Fortschritte fest, bemängelte aber unter anderem unzureichend granulare und zukunftsorientierte Daten, lückenhafte Abdeckung von Portfolios und Risikotreibern sowie eine unzureichende praktische Umsetzung bestehender Vorgaben. Die Institute sollten bis Ende 2024 vollständig an alle Erwartungen angeglichen werden; für mehr als 30 Institute verhängte die EZB im SREP verbindliche qualitative Anforderungen, und die Ergebnisse flossen in die aufsichtliche Bewertung ein.

Im Glossar verarbeitet

Aus diesem Dokument wurden folgende Glossar-Einträge übernommen — mit Angabe, wie sie gewonnen wurden.

Aufsichtserwartungen (35)

• Address all material portfolios and risk drivers LLM-Extraktion (Text)
• Adopt a forward-looking perspective LLM-Extraktion (Text)
• Aggregated climate and environmental risk reporting LLM-Extraktion (Text)
• Assess C&E risks comprehensively LLM-Extraktion (Text)
• Assign responsibility within the three lines of defence model LLM-Extraktion (Text)
• C&E risks in business strategy LLM-Extraktion (Text)
• C&E risks in ratings and pricing LLM-Extraktion (Text)
• Climate and environmental risks in credit risk management LLM-Extraktion (Text)
• Climate and environmental risks in risk management LLM-Extraktion (Text)
• Climate risks in strategy and risk management LLM-Extraktion (Text)
• Climate risks in the risk management framework LLM-Extraktion (Text)
• Collect granular counterparty and asset data LLM-Extraktion (Text)
• Consider climate impacts on business continuity LLM-Extraktion (Text)
• Enhanced C&E disclosures LLM-Extraktion (Text)
• Full alignment with all expectations LLM-Extraktion (Text)
• Full alignment with supervisory expectations LLM-Extraktion (Text)
• Further efforts to cover key risk areas LLM-Extraktion (Text)
• Implement requirements by set dates LLM-Extraktion (Text)
• Include climate and environmental risks in risk appetite framework LLM-Extraktion (Text)
• Institution-wide management of C&E risks LLM-Extraktion (Text)
• Integrate climate and environmental risks into strategy LLM-Extraktion (Text)
• Integrate material C&E risks LLM-Extraktion (Text)
• Integration of C&E risks in frameworks LLM-Extraktion (Text)
• Koordinierten Ansatz zur Datenerhebung verfolgen LLM-Extraktion (Text)
• Materiality assessment across business areas LLM-Extraktion (Text)
• Monitor market risks and develop stress tests LLM-Extraktion (Text)
• Monitor physical and transition risks LLM-Extraktion (Text)
• Operational plan address identified weaknesses LLM-Extraktion (Text)
• Prompt remediation of C&E risk assessments LLM-Extraktion (Text)
• Remuneration policies reflect ESG risk objectives LLM-Extraktion (Text)
• Sound comprehensive materiality assessment LLM-Extraktion (Text)
• Strategic approach to C&E risks LLM-Extraktion (Text)
• Supporting evidence for relevant policies LLM-Extraktion (Text)
• Take decisive action on identified shortcomings LLM-Extraktion (Text)
• Understand climate and environmental risk impacts LLM-Extraktion (Text)

ESG-Begriffe (2)

• C&E risks LLM-Extraktion (Text) Based on the existing prudential framework, the Guide describes how the ECB expects institutions to consider C&E risks – as drivers of existing categories of risk – when formulating and implementing their business…
• transition risk LLM-Extraktion (Text) As policymakers develop industrial policies to steer their economies and associated production along the path to the Paris Agreement, companies that are clearly misaligned are more likely to be affected by such policy…